Все, що потрібно знати про рахунки ремісників.
І як ми знімаємо з вас цю роботу.
1. Обов'язкові реквізити рахунку – §14 UStG
Кожен п'ятий рахунок ремісника містить помилки. Це показують дослідження Центральної спілки німецького ремесла. Пропущені періоди надання послуг, забуті ІПН, неправильні номери рахунків – звучить як дрібниці, але може дорого обійтися.
Правова ситуація
§14 UStG визначає 11 обов'язкових реквізитів, які повинні бути на кожному рахунку:
- Повне найменування та адреса (виставник + отримувач рахунку)
- ІПН або номер ПДВ ЄС
- Дата рахунку та послідовний номер рахунку
- Кількість та вид послуги
- Дата надання послуги / період надання
- Сума нетто, ставка податку, сума податку, сума брутто
- За необхідності – позначка про зворотне нарахування (§13b)
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- Автоматична перевірка всіх 11 обов'язкових реквізитів перед відправкою
- Послідовні номери рахунків – без пропусків, автоматично
- ІПН береться з вашого профілю
- Період надання послуг як обов'язкове поле – забути неможливо
2. §35a Податкова пільга – економія для ваших клієнтів
Ваш приватний клієнт може списати витрати на роботу з вашого рахунку – до 1 200 € на рік. Але лише якщо ваш рахунок відповідає вимогам. Багато ремісників цього не знають – і втрачають реальну конкурентну перевагу.
Правова ситуація
§35a EStG дозволяє приватним клієнтам списати 20% витрат на роботу (макс. 6 000 € = 1 200 € податковий бонус) за ремісничі послуги в домогосподарстві.
- Витрати на роботу та матеріали повинні бути вказані окремо
- Стосується лише послуг на ділянці / в квартирі клієнта
- Оплата готівкою виключена – лише банківський переказ
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- Автоматичне розділення витрат на роботу та матеріали
- Рядок суми §35a додається до рахунку
- Ваш клієнт одразу бачить, що можна списати
- Ви виглядаєте професійно – без додаткової роботи
3. Електронний рахунок & ZUGFeRD – новий обов'язок
З 2028 року ви не зможете надсилати звичайний PDF-рахунок бізнес-клієнтам. Дозволені лише структуровані електронні рахунки – у форматі ZUGFeRD або XRechnung.
Терміни
- З 01.01.2025: Ви повинні мати можливість отримувати електронні рахунки
- До 31.12.2026: PDF-відправка ще дозволена за згодою
- 2027 (≤ 800 000 € обороту): PDF за згодою ще дозволений
- З 01.01.2028: Лише ZUGFeRD / XRechnung для бізнес-клієнтів
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- ZUGFeRD вже вбудовано – кожен рахунок автоматично відповідає вимогам
- Готовність до майбутнього вже сьогодні – жодної паніки у 2027
- Ваш клієнт не помічає різниці – професійний PDF із вбудованими даними
4. Субпідрядник & зворотне нарахування – §13b UStG
Ви працюєте субпідрядником для іншого ремісничого підприємства? Тоді для вашого рахунку діють особливі правила. ПДВ сплачує не ви – а ваш замовник.
Коли застосовується §13b?
- Субпідрядник → Головний підрядник (обидва в будівництві) ✓
- Ремісник → Приватний клієнт ✗
- Ремісник → Підприємство поза будівництвом ✗
Обов'язкова позначка на рахунку: „Податкове зобов'язання отримувача послуг згідно з §13b UStG“
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- Режим §13b для кожного клієнта – налаштувати один раз, завжди активний
- Автоматично нетто – жодного випадкового нарахування ПДВ
- Коректна обов'язкова позначка встановлюється автоматично
- Чітке розмежування між клієнтами §13b та звичайними
5. Малий бізнес – §19 UStG правильно застосувати
Ви малий підприємець і не маєте права нараховувати ПДВ? Якщо ви випадково вкажете ПДВ у рахунку, ви заборгуєте його податковій – навіть якщо не повинні були його нараховувати (§14c UStG).
§19 UStG – Умови
- Оборот за попередній рік ≤ 25 000 € (підвищено з 2025)
- Очікуваний оборот за поточний рік ≤ 100 000 €
- Без нарахування ПДВ – без ставки, без суми податку
- Обов'язкова позначка: „Згідно з §19 UStG податок на додану вартість не нараховується.“
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- Режим малого підприємця – один перемикач, жодного випадкового ПДВ
- Автоматичний текст §19 на кожному рахунку
- Всі інші обов'язкові реквізити (§14) залишаються активними
6. Обов'язки зберігання – §14b UStG & GoBD
Ви повинні зберігати кожен рахунок 10 років. І не будь-як – а відповідно до GoBD: незмінно, повно, систематично та доступно в будь-який час. Цифрові рахунки повинні архівуватися цифрово.
Ваші обов'язки
- 10 років обов'язок зберігання (§14b абз. 1 UStG)
- GoBD: простежуваність, незмінність, повнота
- 2 роки обов'язок зберігання для приватного клієнта при роботах на нерухомості
- Ви повинні повідомити клієнта про 2-річний обов'язок!
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- Автоматична позначка §14b про зберігання для приватних клієнтів
- Цифровий архів – 10 років, доступний у будь-який час, з пошуком
- Зберігання відповідно до GoBD – незмінне та повне
7. Прострочення платежу & нагадування – §286, §288 BGB
У ремеслі прострочення платежу – буденність. За даними Creditreform, кожен третій замовник платить із запізненням. Це навантажує вашу ліквідність – і коштує час, коли доводиться дзвонити боржникам.
Ваші права
- §286 BGB: Прострочення настає автоматично через 30 днів після настання строку та отримання (для споживачів лише з позначкою на рахунку)
- §288 BGB: Відсотки за прострочення: 5% понад базову ставку (споживачі) / 9% (підприємці)
- §288 абз. 5 BGB: 40 € фіксована плата за нагадування для бізнес-клієнтів
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- Автоматичне відстеження платежів – бачите з першого погляду, хто заплатив
- Нагадування про оплату одним кліком – професійно сформульовані
- Дата оплати встановлюється на кожному рахунку
- Позначка про наслідки прострочення згідно з §286 BGB можлива
8. Професійний імідж – ваша візитівка
Ваш рахунок часто останнє, що клієнт бачить від вас. І перше враження важливе навіть при останньому контакті. Акуратно оформлений, повний рахунок сигналізує: тут працює професіонал.
Чому це важливо
- Професійні рахунки підвищують готовність до оплати
- Коректні рахунки уникають зворотних запитів та затримок
- Ваш клієнт рекомендує вас далі – також завдяки „паперовій роботі“
- Багатомовні рахунки для міжнародних клієнтів або будівництв
Як допомагає RuckZuckRechnung:
- Професійні шаблони рахунків – ваш логотип, ваші кольори
- Багатомовність: німецька, англійська, польська, турецька, українська, російська
- Завантаження PDF та відправка електронною поштою прямо з додатку
- Послідовний дизайн кожного рахунку – автоматично
Проблему виявлено. Рішення вбудовано.
| Що вас турбує | Що робить RuckZuckRechnung |
|---|---|
| §14 Обов'язкові реквізити – кожен 5-й рахунок з помилками | Автоматична перевірка всіх 11 реквізитів |
| §35a Податкова пільга – витрати на роботу не розділені | Автоматична розбивка |
| Електронний рахунок – обов'язковий з 2028 | ZUGFeRD вбудовано з першого дня |
| §13b Зворотне нарахування – неправильний ПДВ = відповідальність | Режим одним кліком для кожного клієнта |
| §19 Малий бізнес – випадкове нарахування ПДВ | Перемикач малого підприємця |
| Зберігання – 10 років, відповідно до GoBD | Цифровий архів, автоматично |
| Прострочення платежу – кожен 3-й платить із запізненням | Відстеження платежів + нагадування |
| Імідж – непрофесійні рахунки | Шаблони, логотип, багатомовність |
Переконайтеся самі – безкоштовно та без зобов'язань.
Створіть свій перший рахунок менш ніж за 5 хвилин. Всі обов'язкові реквізити, §35a, ZUGFeRD та більше – включені.
Спробувати безкоштовно